銀監(jiān)會(huì)昨天透露，備受業(yè)內(nèi)關(guān)注的《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》已經(jīng)發(fā)布，并于3月1日起施行�！吨敢穼�(duì)包括銀行高管在內(nèi)的員工薪酬加以約束，例如銀行主要負(fù)責(zé)人績(jī)效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)考核結(jié)果，在其基本薪酬的3倍內(nèi)確定；高管部分績(jī)效薪酬延期支付至少3年，如果規(guī)定期限內(nèi)相關(guān)人員職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失超常暴露，銀行有權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)發(fā)放的績(jī)效薪酬全部追回，并止付所有未支付部分。
專家表示，這些規(guī)定可以避免銀行管理人員追求短期的業(yè)績(jī)而進(jìn)行冒險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，令高管更注意保障中長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定。
新規(guī)
高管績(jī)效薪酬禁超基本薪酬3倍
《指引》指出，商業(yè)銀行應(yīng)設(shè)計(jì)統(tǒng)一的薪酬管理體系，其薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性收入等構(gòu)成。商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%�？�(jī)效薪酬主要根據(jù)當(dāng)年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果來確定。商業(yè)銀行主要負(fù)責(zé)人的績(jī)效薪酬根據(jù)年度經(jīng)營(yíng)考核結(jié)果，在其基本薪酬的3倍以內(nèi)確定。
績(jī)效薪酬部分至少延期3年支付
《指引》稱，績(jī)效薪酬應(yīng)體現(xiàn)充足的各類風(fēng)險(xiǎn)與各項(xiàng)成本抵扣和銀行可持續(xù)發(fā)展的激勵(lì)約束要求。商業(yè)銀行高級(jí)管理人員以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響崗位上的員工，其績(jī)效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中主要高級(jí)管理人員績(jī)效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%，有條件的應(yīng)爭(zhēng)取達(dá)到60%。如果在規(guī)定期限內(nèi)其高管和相關(guān)員工職責(zé)內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)損失超常暴露，商業(yè)銀行有權(quán)將相應(yīng)期限內(nèi)已發(fā)放的績(jī)效薪酬全部追回，未支付的部分停止支付，此規(guī)定同樣適用離職人員。
銀監(jiān)部門應(yīng)至少每年一次對(duì)商業(yè)銀行薪酬管理機(jī)制的健全性和有效性作出評(píng)估，對(duì)于商業(yè)銀行薪酬管理制度和績(jī)效考核指標(biāo)不符合有關(guān)規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門有權(quán)責(zé)令糾正，并予以查處。
銀行普通員工薪酬也受到規(guī)范
《指引》也對(duì)銀行普通員工的薪酬進(jìn)行了規(guī)范。
《指引》稱，不鼓勵(lì)商業(yè)銀行設(shè)立保底獎(jiǎng)金。績(jī)效薪酬應(yīng)體現(xiàn)充足的各類風(fēng)險(xiǎn)與各項(xiàng)成本抵扣和銀行可持續(xù)發(fā)展的激勵(lì)約束要求。
《指引》還規(guī)定，薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)不同業(yè)務(wù)活動(dòng)的業(yè)績(jī)實(shí)現(xiàn)和風(fēng)險(xiǎn)變化情況合理確定薪酬的支付時(shí)間并不斷加以完善性調(diào)整。銀監(jiān)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示，在銀行工作人員操作具體業(yè)務(wù)時(shí)，薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)期保持一致，這樣可以有效防范風(fēng)險(xiǎn)。比如，一位放貸款的業(yè)務(wù)人員，他放出去一筆期限為5年的100萬貸款和他放出的另一筆期限為20年的貸款所獲得的收益是不同的。
名詞解釋
薪酬：《指引》中所稱薪酬，是指商業(yè)銀行為獲得員工提供的服務(wù)和貢獻(xiàn)而給予的報(bào)酬及相關(guān)支出，包括基本薪酬、績(jī)效薪酬、中長(zhǎng)期激勵(lì)、福利性收入等項(xiàng)下的貨幣和非現(xiàn)金的各種權(quán)益性支出。
基本薪酬：基本薪酬是商業(yè)銀行為保障員工基本生活而支付的基本報(bào)酬，包括津補(bǔ)貼，主要根據(jù)員工在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中的勞動(dòng)投入、服務(wù)年限、所承擔(dān)的經(jīng)營(yíng)責(zé)任及風(fēng)險(xiǎn)等因素確定。
績(jī)效薪酬：績(jī)效薪酬是商業(yè)銀行支付給員工的業(yè)績(jī)報(bào)酬和增收節(jié)支報(bào)酬，主要根據(jù)當(dāng)年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核結(jié)果來確定。
福利性收入：包括商業(yè)銀行為員工支付的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金等。
銀行反應(yīng)
風(fēng)險(xiǎn)與薪酬已經(jīng)掛鉤
記者就《指引》中的規(guī)定向一些銀行的高層管理人員進(jìn)行咨詢得知，目前已有一些銀行實(shí)行了薪酬支付期限與相應(yīng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)時(shí)間保持一致的制度�！拔覀円呀�(jīng)實(shí)行了風(fēng)險(xiǎn)與薪酬掛鉤，獎(jiǎng)金的20%需要扣留，3年后沒有發(fā)生狀況才會(huì)發(fā)放。因此，銀監(jiān)會(huì)這種新規(guī)定對(duì)我們的影響不會(huì)太大。”一家股份制銀行的分行副行長(zhǎng)告訴記者。
另一家銀行的高管向記者透露：“據(jù)我所知，目前各家銀行都有這種體現(xiàn)薪酬與風(fēng)險(xiǎn)一致性的制度，各家銀行的具體操作不一樣，但總體來講都會(huì)對(duì)相關(guān)職位上與風(fēng)險(xiǎn)相掛鉤的人員給予薪酬上的風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)�！�
銀監(jiān)會(huì)解讀
加強(qiáng)銀行薪酬監(jiān)管的出發(fā)點(diǎn)是什么
不使現(xiàn)有分配格局大起大落
一是立足監(jiān)管部門職責(zé)。研究制定薪酬監(jiān)管機(jī)制，必須從監(jiān)管部門這個(gè)職責(zé)定位出發(fā)，不缺位、不越位、不錯(cuò)位。二是結(jié)合中國(guó)實(shí)際情況。既要扎實(shí)推進(jìn)薪酬制度的科學(xué)、規(guī)范，又不使現(xiàn)有分配格局產(chǎn)生大起大落，力求在平穩(wěn)過渡中實(shí)施漸進(jìn)改革，重在解決當(dāng)前突出矛盾，重在指導(dǎo)和規(guī)范今后的薪酬管理行為。三是銜接現(xiàn)有政策法規(guī)。薪酬機(jī)制監(jiān)管要符合監(jiān)管法規(guī)的規(guī)定，符合國(guó)家及有關(guān)部門現(xiàn)有薪酬管理的基本政策，符合銀行公司章程和公司治理的規(guī)范和要求。四是順應(yīng)國(guó)際先進(jìn)理念與趨勢(shì)。認(rèn)真吸收和借鑒金融危機(jī)后世界各國(guó)對(duì)改革金融機(jī)構(gòu)薪酬制度、加強(qiáng)薪酬機(jī)制監(jiān)管的先進(jìn)理念、基本做法和成功實(shí)踐，努力使薪酬機(jī)制監(jiān)管既符合我國(guó)基本國(guó)情，又體現(xiàn)國(guó)際潮流與趨勢(shì)。
是否意味著對(duì)銀行高管限薪
高管薪酬由銀行董事會(huì)決定
薪酬激勵(lì)是公司治理的重要內(nèi)容，銀行高管薪酬水平的高低應(yīng)由銀行董事會(huì)決定。銀監(jiān)會(huì)不是我國(guó)商業(yè)銀行薪酬的決定部門，也不是主管部門。銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，目的就是為充分發(fā)揮薪酬在商業(yè)銀行公司治理和風(fēng)險(xiǎn)管控中的導(dǎo)向作用，建立健全科學(xué)有效的公司治理機(jī)制，促進(jìn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。
《指引》所遵循的基本原則和有關(guān)措施都是為了督促商業(yè)銀行吸取金融危機(jī)的教訓(xùn)，不斷完善商業(yè)銀行的薪酬激勵(lì)約束機(jī)制，防止激勵(lì)不當(dāng)或激勵(lì)過度，與風(fēng)險(xiǎn)掛鉤不足而導(dǎo)致銀行員工產(chǎn)生冒險(xiǎn)行為。
專家點(diǎn)評(píng)
對(duì)金融高管限薪已成趨勢(shì)
中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)銀行業(yè)研究中心主任郭田勇認(rèn)為，各國(guó)對(duì)金融高管限薪已形成趨勢(shì)。金融機(jī)構(gòu)作為企業(yè)，其高管收入應(yīng)與效益相掛鉤，“但在中國(guó)不能太絕對(duì)”。中國(guó)金融業(yè)還不是一個(gè)完全市場(chǎng)化的行業(yè)，高管個(gè)人能力不應(yīng)被過于強(qiáng)調(diào)，因此不能簡(jiǎn)單以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)來決定高管收入。
郭田勇表示：“目前，金融屬于高收入行業(yè)，不加以限制的話，可能引發(fā)社會(huì)爭(zhēng)議和指責(zé)，政府有關(guān)部門對(duì)金融行業(yè)收入有一個(gè)統(tǒng)一指導(dǎo)和規(guī)范是有必要的�！�
可避免突擊追求短期業(yè)績(jī)
郭田勇指出，對(duì)商業(yè)銀行高管及相關(guān)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有重要影響的員工實(shí)行薪酬延后發(fā)放是非常合理的。
“根據(jù)目前的薪酬制度，短期經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)會(huì)馬上體現(xiàn)到管理人員的收入上，這樣會(huì)導(dǎo)致不少銀行管理人員追求短期的業(yè)績(jī)而進(jìn)行冒險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)，從而導(dǎo)致長(zhǎng)期的損失。但延后支付可以避免這一問題，在關(guān)注當(dāng)前業(yè)績(jī)的同時(shí)，也要保障中長(zhǎng)期的經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定�！惫镉卤硎尽�
記者問及薪酬延期支付制度如果真的執(zhí)行推廣，是否會(huì)有難度時(shí)，郭田勇認(rèn)為，對(duì)于國(guó)有銀行來說，執(zhí)行該制度應(yīng)該是沒有問題的，重點(diǎn)應(yīng)該落在股份制中小銀行上。
限薪在操作上有一定難度
西南證券首席銀行業(yè)分析師付立春表示，銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管更多是從銀行效率與風(fēng)險(xiǎn)角度考慮的，而高管薪酬主要由董事會(huì)決定。比如，工行的大股東匯金原則上可以決定工行行長(zhǎng)楊凱生的薪酬。
不過，現(xiàn)在高管薪酬與職務(wù)有一定的獨(dú)立性和慣性，不一定都完全體現(xiàn)了效率原則。社會(huì)收入分配還要考慮公平的原則，所以高管年薪理論上是可以限制的。實(shí)際操作當(dāng)中既要照顧高管的積極性又要體現(xiàn)公平，平衡上有相當(dāng)難度。
新聞背景
金融高管天價(jià)薪酬愈演愈烈
在過去的一兩年中，因天價(jià)薪酬現(xiàn)象最為集中，金融業(yè)的高管薪酬問題一直處于社會(huì)輿論的風(fēng)口浪尖上。
2007年，深發(fā)展董事長(zhǎng)法蘭克·紐曼以2285萬的年薪創(chuàng)下國(guó)內(nèi)銀行高管薪酬紀(jì)錄，而其2006年的年薪還只是995萬元。不僅如此，在金融機(jī)構(gòu)中，中國(guó)平安董事長(zhǎng)馬明哲2007年收入高達(dá)4616萬元，即使包含全年所有的節(jié)假日在內(nèi)，他的日薪也超過了18.12萬元。而在2006年，馬明哲的年薪是1338萬元。
從995萬到2285萬，從1338萬到4616萬，金融機(jī)構(gòu)高管天價(jià)薪酬愈演愈烈的現(xiàn)象令公眾一片嘩然，激起了強(qiáng)烈的爭(zhēng)議。
